الشرح: يعرض لك كل الحركات المالية (المدينة والدائنة) اللي صارت على حساب معين خلال فترة أنت تحددها، ويعرض رصيد الحساب في نهاية الفترة.

الفايدة: يوفر لك رؤية تراكمية ومفصلة لخط سير الحساب.

الشرح: يعرض لك كل القيود والسندات اللي تولدت أو سُجلت خلال يوم محدد.

الفايدة: يعطيك تفصيل يومي ودقيق لكل النشاطات المالية للشركة.

الشرح: هو تقرير يجمع أرصدة كل الحسابات في الشجرة المحاسبية (مدينة ودائنة) خلال فترة معينة.

الفايدة: التأكد من توازن الدفاتر المحاسبية، ومساعدة الإدارة تعرف إذا كانت الأرصدة منطقية وصحيحة.

الشرح: يتيح لك مقارنة الأرصدة الفعلية اللي صارت في الواقع مع الأرصدة اللي كنت حاطها في ميزانية تقديرية مسبقة.

الفايدة: تحديد الانحرافات اللي حصلت وتقييم أداء الشركة.

أ. حساب المتاجرة:

الشرح: يوضح نتيجة عمليات المنشأة من بيع البضائع (مجمل الربح أو مجمل الخسارة).

الفايدة: يعرض لك صافي قيمة المبيعات والمشتريات والمرتجعات والمصروفات المرتبطة بالبضاعة.

ب. الأرباح والخسائر:

الشرح: يعرض صافي الربح أو الخسارة النهائية للشركة بعد ما تخصم كل المصاريف العمومية والإدارية (مثل رواتب الإداريين وكهرباء المكتب).

الفايدة: يحدد لك نتيجة أدائك المالي الحقيقي خلال الفترة.

ج. الميزانية (قائمة المركز المالي):

الشرح: تبين المركز المالي للشركة في تاريخ محدد، وتوضح كل الأصول اللي تملكها والالتزامات اللي عليها (الخصوم).

الفايدة: ضرورية لمعرفة الوضع المالي للشركة، ويجب إن الأصول تساوي الخصوم وحقوق الملكية.

الشرح: تبين الأثر النقدي لكل النشاطات اللي سوتها الشركة، وتوضح الحركة النقدية (دخول وخروج).

الفايدة: يساعدك تحكم على توفر النقد داخل الشركة ومعرفة قدرتك على تسديد الالتزامات.

أعمار الذمم:

الشرح: يعرض ديونك المستحقة على العملاء والموردين ويقسمها حسب فترات زمنية (مثل 30 يوم، 60 يوم، 90 يوم).

الفايدة: يساعدك في تحديد الذمم اللي تأخر تحصيلها واتخاذ الإجراء المناسب.

نسب التحصيل:

الشرح: يحدد لك نسبة التحصيل اللي حققتها من الذمم المستحقة.

الفايدة: تقييم كفاءة إدارة التحصيل عندك.

الشرح: يحسب لك الفروقات اللي تصير بين سعر صرف العملة الأجنبية والعملة المحلية بنهاية الفترة.

الفايدة: يساعدك تولد سند قيد يثبت الربح أو الخسارة الناتجة عن فروقات الصرف.